roa2web-service-auto/data-entry-app/docs/PLAN_DATA_ENTRY_RECEIPTS.md

Plan: Introducere Bonuri Fiscale - Faza 1 (MVP SQLite)

Plan Handover - Acest document conține planul complet pentru implementare. Creat: 2025-12-11 | Status: Ready for implementation

Obiectiv

Sistem de introducere bonuri fiscale cu:

• Upload poze bonuri de la utilizatori
• Generare automată note contabile (staging area)
• Aprobare de contabil înainte de finalizare
• SQLite + ORM (SQLModel) + Migrări (Alembic)
• Pregătit pentru integrare Oracle în Faza 2

---

Setup Proiect

Branch de dezvoltare

git checkout -b feature/data-entry-receipts

Structură Directoare (SEPARAT de reports-app)

.
├── reports-app/               # EXISTENT - Raportări (read-only din Oracle)
│   ├── backend/
│   ├── frontend/
│   └── telegram-bot/
│
├── data-entry-app/            # NOU - Introduceri date (write în SQLite → Oracle)
│   ├── backend/               # FastAPI pentru introduceri
│   ├── frontend/              # Vue.js pentru introduceri
│   └── docs/                  # Documentație și cerințe
│
├── shared/                    # EXISTENT - Componente partajate
│   ├── database/
│   └── auth/
│
└── docs/                      # Documentație generală proiect
    └── data-entry/            # Documentație specifică data-entry
        ├── REQUIREMENTS.md    # Cerințe inițiale (acest plan)
        └── ARCHITECTURE.md    # Decizii arhitecturale

Documentație Salvată

La finalizarea planului, se vor crea:

1. docs/data-entry/REQUIREMENTS.md - Cerințe funcționale și tehnice
2. docs/data-entry/ARCHITECTURE.md - Decizii arhitecturale (ORM, workflow)
3. data-entry-app/README.md - Quick start pentru dezvoltare

---

Workflow Principal

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  1. UTILIZATOR uploadează bon                                   │
│     ├─ Poză bon fiscal / chitanță                              │
│     ├─ Date de bază: sumă, dată, furnizor                      │
│     └─ Status: DRAFT                                            │
└──────────────────────┬──────────────────────────────────────────┘
                       ↓
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  2. SISTEM generează propunere note contabile                   │
│     ├─ Debit: Cont cheltuială (6022, 6024, etc.)               │
│     ├─ Credit: Casă (5311) sau Bancă (5121)                    │
│     └─ Status: PENDING_REVIEW                                   │
└──────────────────────┬──────────────────────────────────────────┘
                       ↓
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  3. CONTABIL revizuiește                                        │
│     ├─ Verifică poza + datele                                  │
│     ├─ Ajustează conturi dacă e nevoie                         │
│     ├─ APROBĂ → Status: APPROVED                               │
│     └─ RESPINGE → Status: REJECTED (cu motiv)                  │
└──────────────────────┬──────────────────────────────────────────┘
                       ↓
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  4. FAZA 2: Sync în Oracle                                      │
│     ├─ INSERT ACT_TEMP                                         │
│     ├─ pack_contafin.finalizeaza_scriere_act_rul()             │
│     └─ Status: SYNCED                                          │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────┘

---

Decizie Tehnică: ORM + Migrări

Recomandare: SQLModel + Alembic

Motivație:

1. Creat de autorul FastAPI (Sebastian Ramirez) - integrare perfectă
2. Un model = Pydantic + SQLAlchemy - nu duplici definiții
3. Async support nativ
4. Alembic - standard industrial pentru migrări
5. Validare automată - Pydantic validează input, SQLAlchemy gestionează DB

---

Arhitectură Propusă

Backend Structure (data-entry-app/backend/)

data-entry-app/backend/
├── app/
│   ├── __init__.py
│   ├── main.py                      # FastAPI app entry point
│   ├── config.py                    # Settings & env vars
│   │
│   ├── db/                          # Database layer (SQLModel)
│   │   ├── __init__.py
│   │   ├── database.py              # Engine, SessionLocal, init
│   │   ├── models/
│   │   │   ├── __init__.py
│   │   │   ├── receipt.py           # Receipt, ReceiptAttachment
│   │   │   └── accounting_entry.py  # AccountingEntry
│   │   └── crud/
│   │       ├── __init__.py
│   │       ├── receipt.py
│   │       ├── attachment.py
│   │       └── accounting_entry.py
│   │
│   ├── schemas/
│   │   └── receipt.py               # Request/Response Pydantic schemas
│   │
│   ├── services/
│   │   ├── receipt_service.py       # Business logic + workflow
│   │   └── nomenclature_service.py  # Nomenclatoare din Oracle
│   │
│   └── routers/
│       └── receipts.py              # API endpoints
│
├── migrations/                       # Alembic migrations
│   ├── env.py
│   ├── alembic.ini
│   └── versions/
│       └── 001_initial_receipts.py
│
├── data/
│   ├── receipts.db                  # SQLite database
│   └── uploads/                     # Poze bonuri
│
├── requirements.txt
└── README.md

Frontend Structure (data-entry-app/frontend/)

data-entry-app/frontend/
├── src/
│   ├── views/receipts/
│   │   ├── ReceiptsListView.vue
│   │   ├── ReceiptCreateView.vue
│   │   ├── ReceiptDetailView.vue
│   │   └── ReceiptApprovalView.vue
│   │
│   ├── components/receipts/
│   │   ├── ReceiptForm.vue
│   │   ├── ReceiptImageUpload.vue
│   │   └── AccountingEntriesTable.vue
│   │
│   ├── stores/
│   │   └── receiptsStore.js
│   │
│   └── router/
│       └── index.js
│
├── package.json
└── vite.config.js

---

Modele de Date

1. Receipt (Bon Fiscal / Chitanță)

# app/db/models/receipt.py
from sqlmodel import SQLModel, Field, Relationship
from datetime import datetime, date
from decimal import Decimal
from enum import Enum
from typing import Optional, List

class ReceiptType(str, Enum):
    BON_FISCAL = "bon_fiscal"
    CHITANTA = "chitanta"

class ReceiptDirection(str, Enum):
    CHELTUIALA = "cheltuiala"  # Plată (bon primit de la furnizor)
    INCASARE = "incasare"      # Încasare (bon emis către client)

class ReceiptStatus(str, Enum):
    DRAFT = "draft"                    # Utilizator completează
    PENDING_REVIEW = "pending_review"  # Așteaptă aprobare contabil
    APPROVED = "approved"              # Aprobat de contabil
    REJECTED = "rejected"              # Respins de contabil
    SYNCED = "synced"                  # Sincronizat în Oracle (Faza 2)

class Receipt(SQLModel, table=True):
    """Bon fiscal sau chitanță cu workflow aprobare"""
    __tablename__ = "receipts"

    id: Optional[int] = Field(default=None, primary_key=True)

    # Identificare document
    receipt_type: ReceiptType
    direction: ReceiptDirection
    receipt_number: Optional[str] = None
    receipt_series: Optional[str] = None

    # Date principale
    receipt_date: date
    amount: Decimal
    description: Optional[str] = None

    # Referințe Oracle (nomenclatoare)
    company_id: int
    partner_id: Optional[int] = None
    partner_name: Optional[str] = None       # Cache pentru display
    cash_register_id: Optional[int] = None   # ID casă/bancă Oracle
    cash_register_name: Optional[str] = None # Cache pentru display

    # Workflow
    status: ReceiptStatus = Field(default=ReceiptStatus.DRAFT)
    created_by: str                          # Username creator
    created_at: datetime = Field(default_factory=datetime.utcnow)
    updated_at: datetime = Field(default_factory=datetime.utcnow)
    submitted_at: Optional[datetime] = None  # Când a fost trimis spre aprobare

    # Aprobare
    reviewed_by: Optional[str] = None        # Username contabil
    reviewed_at: Optional[datetime] = None
    rejection_reason: Optional[str] = None   # Motiv respingere

    # Faza 2 - Oracle sync
    oracle_synced_at: Optional[datetime] = None
    oracle_act_id: Optional[int] = None
    oracle_error: Optional[str] = None

    # Relații
    attachments: List["ReceiptAttachment"] = Relationship(back_populates="receipt")
    entries: List["AccountingEntry"] = Relationship(back_populates="receipt")

2. ReceiptAttachment (Poze bonuri - OBLIGATORIU)

class ReceiptAttachment(SQLModel, table=True):
    """Poză sau PDF bon fiscal"""
    __tablename__ = "receipt_attachments"

    id: Optional[int] = Field(default=None, primary_key=True)
    receipt_id: int = Field(foreign_key="receipts.id")

    filename: str              # Nume original fișier
    stored_filename: str       # Nume pe disk (UUID)
    file_path: str             # Cale relativă
    file_size: int             # Bytes
    mime_type: str             # image/jpeg, application/pdf
    uploaded_at: datetime = Field(default_factory=datetime.utcnow)

    receipt: Optional["Receipt"] = Relationship(back_populates="attachments")

3. AccountingEntry (Note Contabile - Staging)

class EntryType(str, Enum):
    DEBIT = "debit"
    CREDIT = "credit"

class AccountingEntry(SQLModel, table=True):
    """Notă contabilă propusă pentru bon"""
    __tablename__ = "accounting_entries"

    id: Optional[int] = Field(default=None, primary_key=True)
    receipt_id: int = Field(foreign_key="receipts.id")

    # Cont
    entry_type: EntryType           # Debit sau Credit
    account_code: str               # Ex: 6022, 5311, 4426
    account_name: Optional[str]     # Cache: "Cheltuieli combustibil"

    # Valori
    amount: Decimal

    # Analitice (opțional)
    partner_id: Optional[int] = None
    cost_center_id: Optional[int] = None

    # Auto-generat sau modificat manual
    is_auto_generated: bool = True
    modified_by: Optional[str] = None
    modified_at: Optional[datetime] = None

    receipt: Optional["Receipt"] = Relationship(back_populates="entries")

Exemplu Note Contabile Generate

BON FISCAL BENZINĂ - 200 RON:
┌──────────┬────────┬──────────────────────────┬─────────┐
│ Tip      │ Cont   │ Denumire                 │ Sumă    │
├──────────┼────────┼──────────────────────────┼─────────┤
│ DEBIT    │ 6022   │ Cheltuieli combustibil   │ 168.07  │
│ DEBIT    │ 4426   │ TVA deductibilă          │  31.93  │
│ CREDIT   │ 5311   │ Casă în lei              │ 200.00  │
└──────────┴────────┴──────────────────────────┴─────────┘

---

API Endpoints

Bonuri (CRUD + Workflow)

POST   /api/receipts/                    # Creare bon nou (cu upload poză)
GET    /api/receipts/                    # Listă bonuri (filtrare, paginare)
GET    /api/receipts/{id}                # Detalii bon + note contabile
PUT    /api/receipts/{id}                # Modificare bon (doar DRAFT)
DELETE /api/receipts/{id}                # Ștergere bon (doar DRAFT)

# Workflow
POST   /api/receipts/{id}/submit         # Trimite spre aprobare (DRAFT → PENDING)
POST   /api/receipts/{id}/approve        # Aprobă (PENDING → APPROVED) [Contabil]
POST   /api/receipts/{id}/reject         # Respinge (PENDING → REJECTED) [Contabil]
POST   /api/receipts/{id}/resubmit       # Re-trimite după corecții (REJECTED → PENDING)

Note Contabile

GET    /api/receipts/{id}/entries        # Liste note contabile propuse
PUT    /api/receipts/{id}/entries        # Modificare note (contabil ajustează conturi)
POST   /api/receipts/{id}/entries/regenerate  # Re-generare automată

Atașamente

POST   /api/receipts/{id}/attachments    # Upload poză/PDF
GET    /api/receipts/{id}/attachments    # Listă atașamente
GET    /api/attachments/{id}/download    # Download fișier
DELETE /api/attachments/{id}             # Ștergere atașament

Nomenclatoare (din Oracle - read only)

GET    /api/receipts/partners            # Furnizori/Clienți pentru dropdown
GET    /api/receipts/accounts            # Conturi sintetice (6xxx, 7xxx, etc.)
GET    /api/receipts/cash-registers      # Case și bănci
GET    /api/receipts/expense-types       # Tipuri cheltuieli predefinite (cu cont asociat)

---

Frontend Views

frontend/src/views/receipts/
├── ReceiptsListView.vue           # Listă bonuri cu filtrare pe status
├── ReceiptCreateView.vue          # Form creare + upload poză
├── ReceiptDetailView.vue          # Vizualizare + editare note contabile
└── ReceiptApprovalView.vue        # View pentru contabil (aprobare în masă)

ReceiptCreateView - Form utilizator

┌──────────────────────────────────────────────────────┐
│  UPLOAD POZĂ BON  [Drag & Drop sau Click]           │
│  ┌────────────────────────────────────────────┐     │
│  │                                            │     │
│  │         [Previzualizare imagine]           │     │
│  │                                            │     │
│  └────────────────────────────────────────────┘     │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│  Tip document:  ○ Bon fiscal   ○ Chitanță           │
│  Direcție:      ○ Cheltuială   ○ Încasare           │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│  Data:          [DatePicker]                        │
│  Suma:          [InputNumber] RON                   │
│  Furnizor:      [Dropdown - din Oracle]             │
│  Tip cheltuială:[Dropdown - Benzină, Materiale...]  │
│  Casă/Bancă:    [Dropdown - din Oracle]             │
│  Descriere:     [Textarea]                          │
├──────────────────────────────────────────────────────┤
│              [Salvează Draft]  [Trimite spre aprobare]│
└──────────────────────────────────────────────────────┘

ReceiptApprovalView - View Contabil

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  BONURI DE APROBAT (3)                      [Aprobă selectate] │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ☑ │ Data     │ Furnizor      │ Sumă    │ Status  │ Acțiuni   │
├───┼──────────┼───────────────┼─────────┼─────────┼───────────┤
│ ☑ │ 10.12.24 │ OMV Petrom    │ 200 RON │ PENDING │ [👁️][✓][✗]│
│ ☑ │ 09.12.24 │ Dedeman       │ 450 RON │ PENDING │ [👁️][✓][✗]│
│ ☐ │ 08.12.24 │ Kaufland      │  85 RON │ PENDING │ [👁️][✓][✗]│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

[👁️] = Deschide detalii + poză + note contabile editabile
[✓] = Aprobă
[✗] = Respinge (cu motiv)

---

Pași Implementare

Etapa 0: Setup Proiect și Documentație

1. Creare branch: git checkout -b feature/data-entry-receipts
2. Creare structură directoare: data-entry-app/{backend,frontend,docs}
3. Creare documentație:
   • docs/data-entry/REQUIREMENTS.md - Cerințe funcționale
   • docs/data-entry/ARCHITECTURE.md - Decizii tehnice (ORM, workflow)
4. Creare data-entry-app/README.md - Quick start
5. Creare data-entry-app/CLAUDE.md - Instrucțiuni pentru Claude Code

Etapa 1: Setup Backend (SQLModel + Alembic)

6. Creare data-entry-app/backend/requirements.txt:
   • fastapi, uvicorn, sqlmodel, alembic, python-multipart
   • aiosqlite, pydantic, python-dotenv
7. Creare app/main.py - FastAPI app cu CORS, lifespan
8. Creare app/config.py - Settings (DB path, upload path)
9. Creare app/db/database.py - engine async, session factory
10. Setup Alembic: alembic init migrations

Etapa 2: Modele și Migrări

11. Creare app/db/models/receipt.py - Receipt, ReceiptAttachment
12. Creare app/db/models/accounting_entry.py - AccountingEntry
13. Prima migrare: 001_initial_receipts.py
14. Creare folder data/uploads/ pentru fișiere

Etapa 3: Backend CRUD + Upload

15. Creare app/db/crud/receipt.py - operații CRUD
16. Creare app/db/crud/attachment.py - upload/download fișiere
17. Creare app/db/crud/accounting_entry.py - note contabile
18. Creare app/schemas/receipt.py - request/response Pydantic

Etapa 4: Business Logic + Workflow

19. Creare app/services/receipt_service.py:
    • create_receipt() - creare + upload poză
    • generate_accounting_entries() - generare automată note
    • submit_for_review() - DRAFT → PENDING
    • approve_receipt() - PENDING → APPROVED
    • reject_receipt() - PENDING → REJECTED

Etapa 5: API Endpoints

20. Creare app/routers/receipts.py - toate endpoint-urile
21. Register router în main.py
22. Middleware pentru upload fișiere

Etapa 6: Nomenclatoare Oracle

23. Creare app/services/nomenclature_service.py:
    • get_partners() - furnizori/clienți din Oracle
    • get_expense_accounts() - conturi 6xxx
    • get_cash_registers() - case/bănci
    • get_expense_types() - tipuri cheltuieli predefinite

Etapa 7: Frontend Setup

24. npm create vite@latest frontend -- --template vue
25. Instalare dependențe: pinia, vue-router, primevue, axios
26. Copy configurație PrimeVue din reports-app
27. Copy CSS shared din reports-app (design tokens, patterns)

Etapa 8: Frontend Views

28. Creare views/receipts/ReceiptsListView.vue - listă cu filtre
29. Creare views/receipts/ReceiptCreateView.vue - form + upload
30. Creare views/receipts/ReceiptDetailView.vue - detalii + note
31. Creare views/receipts/ReceiptApprovalView.vue - view contabil
32. Creare stores/receiptsStore.js - Pinia store
33. Configurare router și layout

Etapa 9: Testing & Finalizare

34. Unit tests pentru CRUD
35. Integration tests pentru API
36. Manual testing checklist
37. Actualizare documentație
38. Commit și push pe branch
39. Creare PR către main

---

Fișiere de Creat

Documentație (Etapa 0):

docs/data-entry/
├── REQUIREMENTS.md                    # Cerințe funcționale (din acest plan)
└── ARCHITECTURE.md                    # Decizii tehnice (ORM, workflow)

data-entry-app/
├── CLAUDE.md                          # Instrucțiuni pentru Claude Code
└── README.md                          # Quick start pentru dezvoltare

Conținut data-entry-app/CLAUDE.md:

# CLAUDE.md - Data Entry App

## Scop
Aplicație pentru introducere date în ERP (bonuri fiscale, chitanțe) cu workflow de aprobare.

## Documentație de Referință
- **Cerințe**: `docs/data-entry/REQUIREMENTS.md`
- **Arhitectură**: `docs/data-entry/ARCHITECTURE.md`
- **Quick Start**: `README.md`

## Decizii Tehnice
- **ORM**: SQLModel (Pydantic + SQLAlchemy)
- **Migrări**: Alembic
- **Database**: SQLite (Faza 1) → Oracle (Faza 2)
- **Frontend**: Vue.js 3 + PrimeVue (consistent cu reports-app)

## Workflow Bonuri
1. DRAFT → utilizator completează + upload poză
2. PENDING_REVIEW → sistem generează note contabile
3. APPROVED/REJECTED → contabil aprobă sau respinge
4. SYNCED → (Faza 2) date în Oracle

## Structură Directoare
- `backend/` - FastAPI API (port 8003)
- `frontend/` - Vue.js UI (port 3010)
- `docs/` - Documentație specifică

## Componente Partajate
- `shared/database/oracle_pool.py` - Conexiune Oracle
- `shared/auth/` - JWT authentication

## Comenzi Dezvoltare
```bash
# Backend
cd backend && pip install -r requirements.txt
uvicorn app.main:app --reload --port 8003

# Frontend
cd frontend && npm install && npm run dev

# Migrări
cd backend && alembic upgrade head

Integrare Oracle (Faza 2)

Vezi docs/PACK_CONTAFIN.pck pentru procedurile stocate:

• pack_contafin.init_scriere_act_rul_local()
• INSERT INTO ACT_TEMP (...)
• pack_contafin.finalizeaza_scriere_act_rul()

---

## Tipuri Cheltuieli Predefinite

Pentru dropdown "Tip cheltuială" - mapare automată la conturi:

| Tip Cheltuială | Cont Debit | TVA | Descriere |
|----------------|------------|-----|-----------|
| Combustibil | 6022 | 4426 (19%) | Benzină, motorină |
| Materiale consumabile | 6028 | 4426 (19%) | Diverse materiale |
| Rechizite birou | 6024 | 4426 (19%) | Papetărie, toner |
| Telefonie | 626 | 4426 (19%) | Telefon, internet |
| Parcare | 6022 | 4426 (19%) | Taxe parcare |
| Alimentație | 6028 | - | Fără TVA deductibilă |
| Transport | 624 | 4426 (19%) | Taxi, transport |
| Altele | 628 | 4426 (19%) | Alte cheltuieli |

**Logica generare note:**
```python
def generate_entries(receipt):
    expense_type = EXPENSE_TYPES[receipt.expense_type_code]

    entries = []

    if expense_type.has_vat:
        net_amount = receipt.amount / 1.19
        vat_amount = receipt.amount - net_amount

        entries.append(AccountingEntry(
            entry_type=EntryType.DEBIT,
            account_code=expense_type.account_code,  # ex: 6022
            amount=net_amount
        ))
        entries.append(AccountingEntry(
            entry_type=EntryType.DEBIT,
            account_code="4426",  # TVA deductibilă
            amount=vat_amount
        ))
    else:
        entries.append(AccountingEntry(
            entry_type=EntryType.DEBIT,
            account_code=expense_type.account_code,
            amount=receipt.amount
        ))

    # Credit - casă sau bancă
    entries.append(AccountingEntry(
        entry_type=EntryType.CREDIT,
        account_code=receipt.cash_register_account,  # 5311 sau 5121
        amount=receipt.amount
    ))

    return entries

---

Faza 2 Preview (Oracle Integration)

După ce Faza 1 funcționează, Faza 2 va adăuga:

# receipt_service.py - metodă nouă
async def sync_to_oracle(receipt_id: int):
    """
    Sincronizează bon APPROVED în Oracle:

    1. pack_contafin.init_scriere_act_rul_local()
    2. Pentru fiecare AccountingEntry:
       INSERT INTO ACT_TEMP (
           ID_ACT, DATAIREG, DATAACT, SCD, ASCD, SCC, ASCC,
           SUMA, ID_CTR, ID_PARTD, EXPLICATIA, ...
       )
    3. pack_contafin.finalizeaza_scriere_act_rul()
       → SCRIE_IN_ACT()
       → SCRIE_IN_RUL()
       → Actualizare situații (BV, BP, TVA, etc.)
    4. Update receipt.status = SYNCED, oracle_act_id = ...
    """
    pass

---

Riscuri și Mitigări

Risc	Impact	Mitigare
SQLModel e relativ nou	Mediu	Fallback la SQLAlchemy pur dacă e nevoie
Upload fișiere mari	Mic	Limit 10MB, compresie imagini
Workflow complex	Mediu	Începem cu workflow simplu, adăugăm features gradual
Generare note greșite	Mare	Contabilul poate edita înainte de aprobare

---

Success Criteria (Faza 1)

• Utilizator poate uploada poză bon + date de bază
• Sistem generează automat note contabile
• Contabil poate vedea, edita și aproba note
• Bonurile aprobate sunt vizibile în listă
• Migrările Alembic funcționează corect
• Poze bonuri se salvează și se afișează corect

---

Context Handover

Pentru sesiunea următoare:

1. Citește acest fișier PLAN_DATA_ENTRY_RECEIPTS.md
2. Începe cu Etapa 0 - creare branch și structură directoare
3. Referință pentru proceduri Oracle: docs/PACK_CONTAFIN.pck, docs/PACK_FACTURARE.pck
4. Pattern-uri existente pentru SQLite: reports-app/telegram-bot/app/db/