# Raport lane `genxlsx` (v2)

Script: `genereaza_xlsx.py`. Produce pentru fiecare firma xlsx-ul de initializare
(`init_<FIRMA>_2025_12.xlsx`, un sheet, randul 1 = capul de tabel, fara instructiuni/exemple)
si raportul de verificare (`docs/verificare_<FIRMA>.md`).

## Livrabile
- `init_FUNDATIA_2025_12.xlsx` - 75 randuri (47 BALANTA, 28 FACTURA)
- `init_MASTER_2025_12.xlsx` - 79 randuri (46 BALANTA, 33 FACTURA)
- `docs/verificare_FUNDATIA.md`, `docs/verificare_MASTER.md`
- `genereaza_xlsx.py`

## Rezultate verificari (toate OK)
| Firma | SUM(totdeb)=SUM(totcred) | frunze pierdute | parteneri | lungimi/dubluri |
|---|---|---|---|---|
| FUNDATIA | 7068369.50 = 7068369.50 (net 0.00) | 0 | OK | OK |
| MASTER | 2318592.91 = 2318592.91 (net 0.00) | 0 | OK | OK |

## Corectii v2 (fata de v1)
1. **Randul FACTURA `DIFERENTA SINTETIC <cont>` a fost eliminat** de pe conturile cu parteneri.
   Formularul scade singur suma randurilor FACTURA din randul BALANTA de pe acelasi
   `(cont, acont, latura)` si pune restul pe partenerul `NEREPARTIZAT` pe care il creeaza el
   (`frm..sc2:415-431`). Diferenta nu se mai inventa de noi.
2. **Analitice cu sold pe latura opusa nu mai primesc FACTURA.** Latura FACTURA e fixa in cod
   (`frm..sc2:379`/'383'): `401,404,462,419,408,4551` -> CREDIT, orice alt cont -> DEBIT.
   Analiticul sarit ramane doar in randul BALANTA (pe latura lui corecta) si formularul ii pune
   `NEREPARTIZAT`. Fiecare caz e listat in raport (sectiunea 4).
3. **Randul BALANTA reprezinta contul sintetic intreg.** La partenerii cu un singur BALANTA
   agregat, `totdeb` = suma `total_d` a tuturor analiticelor + postarea directa pe sintetic
   (idem `totcred`), nu doar analiticele pentru care s-a emis FACTURA.
4. **pct. 15 (revizuit 20.09.2026):**
   - `5121`/`5124`: analiticele **raman analitice** si in plus primesc partener. Pentru fiecare
     analitic se scriu **doua randuri pe acelasi `(cont, acont)`**: un `BALANTA` cu acont si
     `totdeb`/`totcred` ale analiticului, si un `FACTURA` cu **acelasi acont**, `cod_fiscal` =
     codul SAGA, `sold` = soldul analiticului. Acelasi `acont` e obligatoriu, altfel scaderea din
     cod nu se potriveste si suma se dubleaza.
   - `5125`: NU mai e cont cu parteneri - doar randuri BALANTA cu acont, fara FACTURA.
   - `5311`: BALANTA (acont gol) + FACTURA (acont gol), partener `CENTRALA`.
   - `401, 4092, 4111, 461, 462, 4551`: neschimbate - un BALANTA agregat pe sintetic (acont gol)
     + cate un FACTURA per analitic (acont gol).

## Ce ramane pe `NEREPARTIZAT`, per cont (sectiunea 3 din verificari)
`net sintetic - SUM(sold FACTURA cu semn) = analitice sarite + postare directa pe sintetic`.
Rezultat: toate conturile ies 0, mai putin MASTER `5121`:

| cont | SUM FACTURA | net sintetic | sarite | postare directa | NEREPARTIZAT asteptat | diferenta |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MASTER 5121 | 15599.25 | 15730.61 | -20.80 (`5121.01` creditor) | +152.16 | 131.36 | 131.36 |

- MASTER `5121.01 PIRAEUS BANK - RON` (sold creditor 20,80): fara FACTURA, doar
  `BALANTA 5121 acont 01` pe credit -> formularul ii pune `NEREPARTIZAT`.
- MASTER `5121` postare directa +152.16: rand `BALANTA 5121 acont 99` `DIFERENTA SINTETIC SAGA`
  (fara FACTURA) -> `NEREPARTIZAT`.

## Randuri de diferenta (pct. 13-15) generate
- MASTER `117` (nepartener): +2635.87 -> rand `BALANTA` cont 117, acont `99`,
  nume `DIFERENTA SINTETIC SAGA`.
- MASTER `5121` (banca): +152.16 -> rand `BALANTA` cont 5121, acont `99`, fara FACTURA.
- FUNDATIA: niciunul (1171.01 are diferenta net zero - doar netare SAGA).

## Observatii
- SUM(totdeb) difera de `Totaluri.total_d` din PDF (FUNDATIA +739831.67, MASTER +20.80):
  gross-ul sinteticelor netate de SAGA nu se poate reconstrui din frunze; netul coincide exact.
- Coloana `explicatia` (control D/C) este goala in xlsx-ul final.
- Nu s-a facut niciun commit.